股票期货类型
台湾的股票期货市场包括大约200种不同的合约,主要分为以下三种类型:
个股期货
小型个股期货
ETF期货
借助个股期货参与除权除息的3大优点和2大不足
每年的6至8月是除权除息的旺季,股票投资者在这个时期可能会遇到纳税问题。那么,是否有一种方法可以帮助您减少税负呢?答案是可以通过个股期货参与除权除息。
一些投资者在现金股息发放前的一天会买入相应的个股期货,并卖出手头的股票。然后在除权除息当天平仓个股期货,再买回之前的股票。以下将向您介绍使用个股期货参与除权除息的优势和不足之处。
个股期货参与除权除息的3大优点
优点1:快速获得股息
通常情况下,持有现金股份参与除权除息需要等待一个月以上才能获得股息,而个股期货在当天调整后即可获得。
优点2:杠杆优势
个股期货的保证金要比购买实际股票低得多,而且在除权除息当天,如果完全填权息,还能赚取填息的价差。
优点3:无税务问题
一般高税率的投资者大多会直接出售股票,放弃参与除权除息。但使用个股期货进行操作,既可以参与除权除息,也不会有税务问题。
个股期货参与除权除息的2大不足
不足1:可用标的较少
并不是每一档股票都有相应的个股期货可以操作,所以如果您持有的股票没有相应的个股期货,那就只能持有现货参与除权除息。
不足2:低交易量,不一定能以较好的价格成交
即使有相应的个股期货,但有可能该期货并非热门交易标的,低交易量的标的通常会有流动性风险问题,也就是说想要买到便宜的价格或以好的价格卖出可能会很困难,如果硬要成交就有可能不得不以相对不划算的价格买卖。
为什么个股期货可以立即获得股息并减税?
主要有两个原因:
期货是一种合同,当买入时具有权益数。但在除权除息时,股价会出现跳空下跌,账户会产生这段跳空的价差损失。为了使权益数保持不变,会增加权益数,使除权除息前后的权益数保持一致。
权益数的补偿不计入综合所得税申报,也无需支付健康保险费。
范例说明:
以持有两张长荣航空股票的投资者为例,如果他们想要利用个股期货减税,可以采取以下步骤:
步骤一:检查股票是否有相应的个股期货
首先检查股票是否有相应的个股期货可以操作,幸运的是长荣航空有个股期货。
步骤二:观察个股期货的交易量是否足够,建议有1000口以上更好
如果个股期货的交易量较低,那容易出现前面提到的流动性不足问题。
步骤三:注意除息交易日
查看长荣航空的除息交易日是几月几号。在关键时间前执行这些操作就可以了,如果时间还没到,我们不需要为了准备先入金交易账户而增加交易风险。
步骤四:在除息交易前一天买入个股期货并卖出持股
在关键时间点,卖出手上的股票,因为不卖掉就会导致需要参与除权除息,那就会出现税务上的问题。同时,买入长荣航空的个股期货。
步骤五:除息后一天卖出个股期货,再买回股票
在除息结束后,卖出替代股票的个股期货,再买回长荣航空的股票,就完成了减税操作。
个股期货注意事项:
需要注意,个股期货一口是代表2000股(两张)的股票,所以上面的例子才会提到,如果有两张长荣航空的股票投资者可以这样操作。此外,虽然个股期货交易需要提前准备好保证金,而不像股票那样可以在T+2日内存入账户,所以在交易之前要确保提前准备好保证金并存入期货账户。建议您为资金留有一些灵活性,以避免发生意外情况导致期货被强制平仓。
通过以上操作,投资者可以借助个股期货参与除权除息,减税并快速获得股息。